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キャッシュコンバージョンサイクル計算｜運転資金の概算

黒字でも支払が先に来ると資金が必要になります。在庫を持つ期間と回収までの日数、仕入を払うまでの日数を同じ基準で入れ、資金が留まる時間を確認します。特定日の支払能力を保証する資金繰り表ではありません。

公開・更新：2026年10月2日

条件を入力して計算

最初は入力例の結果を表示しています。値を変えたら「計算する」を押してください。

入力した値は保存・解析送信しません。表示する小数の桁数は単位に合わせています。購入個数・必要回数などは各ページの計算式に沿って切り上げ・切り捨てします。料金の実際の端数処理は契約条件を確認してください。

単価や目標値は自分の条件を入力します。入力例は現在の料金やサービス条件を示すものではありません。見積り・請求額・契約条件と照合して使ってください。

CCCは45日。360日の売上1,200万円・原価800万円なら、在庫約666,666.67円、売掛150万円、買掛約666,666.67円で概算運転資金150万円です。

在庫0日・回収10日・支払40日ならCCC−30日。売上1日1万円・原価1日6,000円なら概算運転資金は10万円−24万円＝−14万円。常に自由に使えるお金が14万円あるという意味ではありません。

平均のCCCが短くても、特定の日に大きな支払が集中する場合があります。給与、税、借入返済、設備支出は別に日付ごとの入出金で確認します。

売上、原価、在庫、回収・支払を同じ基準にそろえます。ここは簡易モデルなので、消費税、利益率の変動、返品、前払、売上債権の回収不能を自動で反映しません。

仕掛品を含めるか、どの原価を買掛の基準にするかで指標は変わります。帳簿の対象をそろえ、会計上の残高が取れるなら実際の売掛・買掛と照合します。

CCCがマイナスなら資金は不要ですか？

不要とは限りません。固定支出、急な売上減、前払い、返金などは別です。平均モデルの結果だけで資金調達や支出を決めないでください。

在庫を持たない事業でも使えますか？

在庫日数を0にして回収・支払の差を見られます。ただしサービス事業の人件費など、売上原価へ単純に配分しにくい支出は別に整理します。

回転日数と同じですか？

在庫回転日数は在庫の部分だけです。CCCはさらに売上代金の回収と仕入支払を組み合わせた時間指標です。金額の資金繰りとは区別します。

解説の確認日：2026年10月2日。契約単価・費用は入力した値で計算します。